一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计6295.95万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计6295.95万元，比上年减少883.92万元，下降12.31%，主要原因：节约支出成本。

本年收入的具体构成：财政拨款收入6295.95万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计6295.95万元，其中本年支出合计6295.95万元，比上年减少883.92万元，下降12.31%，主要原因：节约支出成本；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：财政年底清零，无结余结转资金。

本年支出的具体构成：基本支出755.14万元，占11.99%；项目支出5540.81万元，占88.01%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数1807.22万元，决算数6295.95万元，完成年初预算的348.38%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数1668.34万元，决算数991.81万元，完成年初预算的59.45%。预决算差异主要原因：节约支出成本。

（二）国防支出（类）年初预算数0.00万元，决算数4008.26万元，预决算差异主要原因：因业务工作需要，追加预算。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算数64.38万元，决算数64.38万元，完成年初预算的100.00%。主要原因是：严格按照预算规范执行。

（四）卫生健康支出（类）年初预算数42.31万元，决算数293.29万元，完成年初预算的693.19%。预决算差异主要原因：因业务工作需要，追加预算。

（五）城乡社区支出（类）年初预算数0.00万元，决算数38.60万元，预决算差异主要原因：因业务工作需要，追加预算。

（六）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算数0.00万元，决算数867.43万元，预决算差异主要原因：因业务工作需要，追加预算。

（七）住房保障支出（类）年初预算数32.19万元，决算数32.19万元，完成年初预算的100.00%。主要原因是：严格按照预算规范执行。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支755.14万元，其中：

（一）工资福利支出492.42万元，比上年减少29.15万元，下降5.59%，主要原因：节约支出成本。

（二）商品和服务支出59.36万元，比上年减少233.84万元，下降79.75%，主要原因：节约支出成本。

（三）对个人和家庭补助支出203.08万元，比上年减少52.63万元，下降20.58%，主要原因：节约支出成本。

（四）资本性支出0.28万元，比上年减少15.72万元，下降98.27%，主要原因：节约支出成本。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数0.60万元，决算数0.60万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年增加0.60万元，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无因公国出（境）费。决算数与上年持平，主要原因：2022年和2023年无因公国出（境）费。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无因公国出（境）费。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：2022年和2023年均无公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公务用车运行维护费。决算数与上年持平,主要原因：2022年和2023年均无公务用车运行维护费。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数0.60万元，决算数0.60万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：按照预算规范执行。决算数比上年增加0.60万元,主要原因：2022年因疫情无公务接待费。全年国内公务接待5批，累计接待73人次，主要是：接待省外1批，省内4批。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出59.64万元，决算数比上年减少249.56万元，下降80.71%，主要原因：节约支出成本，落实过紧日子要求。

。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额4.41万元，其中：政府采购货物支出4.41万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目6个全面开展绩效自评，共涉及资金   3803.89万元，占项目支出总额的68.65%。其中，3个项目评价结果为“优”，2个项目评价结果为“良”，1个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

我委组织对“拨付逝世干部一次性抚恤金、丧葬费项目”、“上级专项资金项目”等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5540.81万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，各项指标完成情况较好，资金使用比较规范。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出6295.95万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看整体支出绩效评价基本完成年初目标，完成相关绩效指标。       

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1.绩效自评工作开展情况

本部门通过审核会计资料、预决算报表，询问、观察和绩效监测等方法对2023年预算项目进行绩效评价。通过项目自评，2023年纳入绩效自评范围项目绩效目标编制合理，资金明细测算相对准确，单位绩效监测成效明显，项目总体执行情况较好，基本实现既定绩效目标，全面实施了预算项目绩效目标管理。

2023 年度纳入部门绩效自评的项目具体包括“拨付逝世干部一次性抚恤金、丧葬费项目”、“拨付防疫物资经费项目”、“其他公用项目”“扶持产业类项目”。

2.绩效综合评价结论

我部门组织对 2023 年纳入绩效自评范围项目进行自查自评，在数据准确、资料齐全、佐证充分基础上，认为参与部门绩效自评项目依据充分、目标明确、程序合理，项目资金基本拨付到位及时，项目实施按计划进行，项目综合自评为“优”。

3.绩效目标完成情况总体分析

从本次项目绩效评价情况来看，2023 年度大部分项目资金能够及时拨付到位，3个项目自评得分在90（含）-100（含）分，2个项目自评得分在89（含）-80（含）分，1个项目自评得分在79（含）-70（含）分。

4.偏离绩效目标的原因和改进措施

一方面提升预算管理能力，加强预算管理意识。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求执行。预算编制前根据年度内部门可预见的工作任务，科学合理编制部门预算，将全年预算收入情况进行充分预估，细化落实部门收入来源，避免预算差异率过高的现象发生。另一方面明确量化绩效目标，加强部门绩效管理。预算编制是体现预算分配和绩效目标设置之间相关关系的具体表现，在分配预算前，首先需要先设立绩效目标，待任务明确后，再分配预算；因此，我部门将继续加强整体目标设置的顶端设计，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，加强绩效目标审核，合理细化、量化预算绩效指标，从而提升部门绩效管理能力，加强部门绩效管理。

本部门“拨付逝世干部一次性抚恤金、丧葬费项目支出绩效自评表”如下：

本部门“拨付防疫物资经费项目支出绩效自评表”如下：

本部门“其他公用项目支出绩效自评表”如下：

本部门“扶持产业类项目支出绩效自评表”如下

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款：指区级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

5.上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

7.上年结转和结余：填列上一年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映各级财政行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映财政事业单位的基本支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）、职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出、职业年金支出。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

5.机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

三、相关专业名词

1.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

2.机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

项目支出部门部门评价报告

（2023年度）

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目名称：防疫物资经费。

2.项目背景：依据相关文件要求，结合我区实际，设立此项目。

3.主要内容及实施情况

根据区财政局关于单位部门预算批复，年初预算安排我委防疫物资经费项目经费298万元设立本项目。

(二）项目绩效目标。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

对该项目经费的使用进行科学评估，对经费使用的合理化程度进行细化，提高资金使用效益。开展经费绩效自评工作，安排项目实施、运行、财务相关人员，落实项目实施、运行及资金使用情况，及时报送绩效自评相关材料。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

1.我单位2023年绩效评价遵循以下基本原则及：

（1）科学规范、公正：绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。 

（2）实事求是：绩效评价过程和结果， 根据实事求是的原则对项目成效进行评价。

（3）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.评价指标体系及标准

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合《项目支出绩效评价管理办法》（财预[2020]10号）有关要求设置，本次绩效评价指标体系包括决策、过程、产出及效益4个一级指标，10个二级指标和17个三级指标，满分为100分。

（1）项目决策类指标：占权重分20分，从项目立项、绩效目标、资金投入三个方面评价项目立项依据充分性、立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性以及资金分配合理性等内容。

（2）项目过程类指标：占权重分20分，从资金管理和组织实施两方面评价资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性等内容。

（3）项目产出类指标：占权重分40分，用于综合评价资金投入使用后的产出情况，指标设计相应地从数量、质量、时效和成本四个角度入手，有针对性的设计三级指标。

（4）项目效益类指标：占权重分20分，用于综合评价资金投入使用后的效益实现程度，以及项目运行期内社会公众或服务对象的满意程度等内容。

项目支出绩效评价共性指标体系框架：

（三）绩效评价工作方法及过程

幸运28网站 发改委选出项目绩效评价人员，学习绩效评价的相关文件及评价指标体系的相关知识。按照相关规定的工作流程有序开展绩效自评，对项目的投入、过程、效果三个方面进行综合评分，注重自评的合理性和真实性，根据评价结果撰写评价报告充分应用评价结果，对项目进行整改或完善，为以后年度的项目绩效管理提供有效经验。

三、综合评价情况及评价结论

我单位深入贯彻相关政策，充分发挥项目资金的作用，提高资金的使用效率，该项目决策合理，项目管理规范，基本实现预期的绩效目标。经过综合评价，汇总出该项目绩效综合成绩得分94分，评为优，详细见下表：

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.立项依据充分性：该项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责。

2.立项程序规范性：该项目的申请、设立过程严格按照上级要求，符合相关规定。

3.绩效目标合理性：该项目有绩效目标且与实际工作内容相关，预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，与预算确定的项目资金量相匹配。

4.绩效指标明确性：将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标、清晰、可量化，与项目目标任务数相对应。

5.预算编制科学性：预算编制与项目内容相匹配，根据相关标准测算预算额度，所确定的项目资金量与工作任务相匹配。

6.资金分配合理性：预算资金分配依据充分，资金分配额度合理、科学。

（二）项目过程情况

1.资金到位率：该项目预算资金298万元，实际到位资金298万元，资金到位率100%。

2.预算执行率：该项目资金实际到位资金250.97万元，实际支出资金250.97万元，资金执行率84.22%，预算执行相差较大。

3.资金使用合规性：项目资金符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，符合预算批复。

4.管理制度健全性：我单位制定了完善的财务管理制度，所有资金使用均严格按照有关制度执行，预决算均按照规定的内容和时限在幸运28网站 政府门户网站进行了及时公开，公开的基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

5.制度执行有效性：项目实施符合相关管理规定。

（三）项目产出情况 

1.资金执行情况（满分10分，得分7分）:该项目资金实际到位资金298万元，实际支出资金250.97万元，资金执行率84.22%，得分7分。

2.履职完成情况(满分60分，得分57分）

①成本指标（满分20分）

1）经济成本指标（20分）:该项目工作成本控制在预算内，但是实际执行情况存在差异，得分17分。

②产出指标（满分40分）

1）数量指标（20分）:项目个数超过年初设置目标值，得分20分。

2）质量指标（10分）:项目完成质量较好，得分10分。

3）时效指标（10分）:经费支出及时性100%，得分10分。

（四）项目效益情况

1.社会效益指标（20分）：防疫水平进一步提高，得分20分。

2.服务对象满意度指标（10分）：服务对象满意度高达90%，得分10分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1.项目前期准备相对充分，有较好的发展基础；

2.组织机构相对健全，分工较为合理。

（二）存在的问题及原因分析:

2023年，我单位该项目工作在区委、区政府正确领导下，在全体干部职工的共同努力下，做了大量的工作，取得了一些成绩，但也存在问题和困难，主要表现在：

1.项目预算执行率有待进一步提高，偏离目标的主要原因是因客观原因导致该项目考核支付合同款未按预期完成，故资金未使用完毕；

2.项目绩效目标设置不够完善，有待进一步优化。我单位目前的绩效目标管理工作相对薄弱，目标不够明确、细化和量化，项目绩效指标体系建设工作还需加强，有待进一步提高可操作性。

3.绩效管理人员的专业化水平不高：项目实施单位缺乏系统的绩效管理学习，绩效管理工作需进一步加强，无相关的约束机制。

六、有关建议

1.加强预算编制管理，严格预算执行力度。单位应强化预算编制的科学性、合理性，项目具体支出测算须依据实际或计划的基础数据运用科学、合理的方法进行测算，保障预算的准确性。

2.加强绩效目标管理，科学设置绩效目标。单位应强化绩效管理工作，组织相关项目负责人和财务人员进行绩效培训，强化绩效意识。将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，形成清晰、可量化、可衡量的指标体系，并加强项目绩效的过程管理，进行全面性绩效评价。

3.加强绩效业务培训，提高绩效自评质量。单位应强化各职能部门人员的绩效管理方面知识的培训，切实提高绩效管理业务能力和水平。根据实际情况，合理设置自评指标，真实反映绩效管理结果，提高自评工作质量。

七、其他需要说明的问题

无

项目支出部门部门评价报告

（2023年度）

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目名称：其他公用。

2.项目背景：幸运28网站 发展和改革委员会旨在拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划。负责拟订人口发展规划。负责监测全县经济和社会发展态势，承担预测预警和信息引导的责任。承担指导推进和综合协调经济体制改革、城乡综合配套改革试验的责任。承担全社会固定资产投资调控，规划重大建设项目和生产力布局的责任。推进可持续发展战略，综合研究经济社会与资源、生态环境协调发展的重大战略问题以及气候变化对经济社会发展的影响。组织编制和实施西部大开发总体规划及年度工作目标，承担县西部开发领导小组办公室工作。承办县政府交办的其他事项。

3.主要内容及实施情况

幸运28网站 发改委其他公用项目2023年年初经费1137.5万元。

(二）项目绩效目标。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

对该项目经费的使用进行科学评估，对经费使用的合理化程度进行细化，提高资金使用效益。开展经费绩效自评工作，安排项目实施、运行、财务相关人员，落实项目实施、运行及资金使用情况，及时报送绩效自评相关材料。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

1.我单位2023年绩效评价遵循以下基本原则及：

（1）科学规范、公正：绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。 

（2）实事求是：绩效评价过程和结果， 根据实事求是的原则对项目成效进行评价。

（3）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.评价指标体系及标准

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合《项目支出绩效评价管理办法》（财预[2020]10号）有关要求设置，本次绩效评价指标体系包括决策、过程、产出及效益4个一级指标，10个二级指标和17个三级指标，满分为100分。

（1）项目决策类指标：占权重分20分，从项目立项、绩效目标、资金投入三个方面评价项目立项依据充分性、立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性以及资金分配合理性等内容。

（2）项目过程类指标：占权重分20分，从资金管理和组织实施两方面评价资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性等内容。

（3）项目产出类指标：占权重分40分，用于综合评价资金投入使用后的产出情况，指标设计相应地从数量、质量、时效和成本四个角度入手，有针对性的设计三级指标。

（4）项目效益类指标：占权重分20分，用于综合评价资金投入使用后的效益实现程度，以及项目运行期内社会公众或服务对象的满意程度等内容。

项目支出绩效评价共性指标体系框架：